GADLP · Dashboard CAIF 2014

01

Resumen Ejecutivo

Serie 2014–2025

Nota metodológica — Recursos TGN

Los recursos del Tesoro General de la Nación (TGN) que aparecen en el CAIF del GADLP son transferencias del Gobierno Central que se registran contablemente en las cuentas de la Gobernación, pero no son de libre disponibilidad para la gestión autónoma: están destinados principalmente a financiar Salud (SEDES) y SEDEGES. Para evaluar la verdadera capacidad fiscal propia del GADLP, los indicadores relevantes son IC sin TGN y Recursos Propios, desarrollados en la pestaña ③.

Ingresos totales del GADLP por categoría

Ingresos Corrientes + Recursos Capital + Fuentes Financieras (Deuda) · Millones Bs · 2014→2025

Composición Ingresos Corrientes

Año seleccionado

Ahorro Corriente (C = A − B)

Millones Bs · verde=ahorro · rojo=desahorro

Resultado Financiero Neto (G = C + F)

Millones Bs · superávit / déficit

Fuentes Financieras vs Aplicaciones

Millones Bs · I vs J

Ingreso Corriente per Cápita

Bs por habitante · IC ÷ población departamental

Libre Disponibilidad per Cápita

Bs por habitante · (IC − TGN) ÷ población

Recursos Propios per Cápita

Bs por habitante · Recursos Propios ÷ población departamental

02

Estructura de Ingresos — Visión General

Corrientes · Capital · Financiamiento

Nivel A — Ingresos Corrientes

IC total · Millones Bs

Nivel B — Recursos de Capital

Donaciones capital + transferencias cap. · Millones Bs

Nivel C — Fuentes Financieras (Deuda)

Préstamos + Otros pasivos + Dis.Inv.Fin. · Millones Bs

Composición de Ingresos Corrientes — apilado

6 componentes · Millones Bs · 2014→2025

Variación anual de Ingresos Corrientes (%)

Crecimiento / caída respecto al año anterior

Cuadro de Ingresos por Nivel — completo

Millones Bs · % sobre total ingresos GADLP (IC+RC+FF) · 2014→2025

03

TGN & Autonomía Fiscal

Ingresos con TGN · sin TGN · solo propios

Tres niveles de ingresos propios

IC total · IC sin TGN · Solo Recursos Propios · Millones Bs

Peso del TGN en Ingresos Corrientes (%)

Dependencia del Gobierno Central — serie histórica

TGN — absoluto anual

Millones Bs · tendencia ascendente

Ingresos Sin TGN — evolución

Millones Bs · capacidad de gestión propia

Recursos Propios — evolución

Millones Bs · solo ingresos propios del GADLP

Composición: TGN vs Sin TGN (%)

% del total IC cada año — 100% apilado

Desglose de ingresos "Sin TGN"

Regalías + IDH + IEHD + Propios + Otras transf. · apilado

Tabla de autonomía fiscal — detalle completo

Millones Bs · % sobre IC cada año · 2014→2025

04

Recursos Naturales — Hidrocarburos, Regalías, IDH e IEHD

Caída estructural hidrocarburífera 2014→2025

Bloque Hidrocarburífero (Rag. Hidro. + IDH + IEHD)

Solo recursos hidrocarburíferos · sin regalías mineras ni agropecuarias · Millones Bs

Dependencia Hidrocarburífera en IC (%)

(Rag.Hidro + IDH + IEHD) / IC · caída de 64% (2014) a 30% (2025)

Regalías por tipo

Hidro + Min. + Agro. · Millones Bs

IDH — Imp. Directo Hidrocarburos

Millones Bs · caída pronunciada

IEHD — Imp. Especial Hidrocarburos

Millones Bs

Composición interna del Bloque RRNN (%)

Rag.Hidro + IDH + IEHD + Rag.Min + Rag.Agro · % del total Recursos Naturales · 100% apilado

IDH / IC · IEHD / IC · (IDH+IEHD) / IC (%)

Evolución de la coparticipación hidrocarbúrica

Tabla de Recursos Naturales — completa

Millones Bs · % IC · 2014→2025

05

Gasto Corriente, Capital y Ahorro

Ingresos vs Gastos Corrientes

Millones Bs · brecha = ahorro corriente

Composición del Gasto Corriente

Remuneraciones + B&S + Transf. + Otros · Millones Bs

Ahorro Corriente (C = A−B) + Resultado Financiero Neto (G)

Millones Bs · barras = ahorro; línea = resultado G

Gastos de Capital vs Recursos de Capital

Millones Bs · brecha = necesidad de financiamiento

GC / IC — absorción operativa (%)

% del ingreso que consume el gasto corriente

Remuneraciones / GC (%)

Rigidez del gasto · peso de la masa salarial

Transferencias corrientes ejecutadas

Millones Bs

06

Deuda & Financiamiento

Fuentes financieras · endeudamiento · caja · servicio

Fuentes Financieras — composición

Dis.Inv.Fin. + Prést.Int. + Prést.Ext. + Otros Pasivos · Millones Bs

Aplicaciones Financieras — composición

Amort. Deuda + Inversión Financiera · Millones Bs

Endeudamiento neto anual

Nuevos préstamos (+) vs Amortizaciones (−) · Millones Bs

Uso / Acumulación de Caja y Bancos

Dis.Inv.Fin. (fuente) vs Inc.Inv.Fin. (aplicación)

Amortización Deuda Flotante

Parte de aplicaciones financieras · Millones Bs

Fuentes Financieras / IC (%)

Peso relativo del financiamiento externo

Amort. Deuda / Fuentes Financieras (%)

Servicio de la deuda respecto a las fuentes captadas

Cuadro completo — Ingresos totales GADLP (IC + RC + Fuentes)

Millones Bs · 2014→2025

07

Panel de Ratios — Serie Histórica Completa

Siempre 2014→2025 · cronológico

A

Dependencia de Fuentes Externas

Dep. Hidrocarbúrica (%)

(Rag.+IDH+IEHD) / IC

Dep. del TGN (%)

TGN / IC

Dep. Total (TGN+Hidro) (%)

(TGN+Rag+IDH+IEHD) / IC

B

Autonomía y Capacidad Propia

Autofinanciamiento (%)

Rec. Propios / IC

Ing. Sin TGN / IC (%)

Capacidad de gestión sin Gobierno Central

Regalías / IC (%)

Peso de los recursos naturales propios

C

Eficiencia Fiscal y Ahorro

Margen Ahorro Corriente (%)

Ahorro Corr. / IC

GC / IC — presión operativa (%)

Gasto corriente sobre ingreso corriente

Remuneraciones / GC (%)

Rigidez de la masa salarial

D

Deuda e Inversión

Inversión de Capital / IC (%)

Esfuerzo inversor relativo

Fuentes Financieras / IC (%)

Peso relativo del financiamiento

Amort. Deuda / Fuentes Fin. (%)

Carga del servicio de la deuda

Matriz Completa de Ratios Fiscales 2014–2025

Verde = favorable · Rojo = crítico · Ordenado cronológicamente · 12 ratios × 12 años

08

Análisis de Déficit — Dos Criterios

G · Déficit de Caja

① Resultado Financiero Neto (G)

Criterio contable del CAIF · RM 467/2021

G = (A − B) + (D − E)
Mide si los ingresos corrientes y de capital cubren el gasto corriente y de capital, antes de cualquier operación financiera. Es la identidad central del CAIF — si G < 0, el gobierno no genera recursos suficientes con su actividad ordinaria e inversora.

② Déficit de Caja

G más servicio de deuda (amortizaciones)

Déficit Caja = G − Amort. Deuda
Añade las amortizaciones de deuda que el CAIF registra fuera de G (en J). Refleja el hueco real de caja que el GADLP debe cubrir cada año — el déficit que un tesorero siente en su cuenta bancaria.

Tres criterios de déficit — serie histórica

Millones Bs · valores negativos = déficit · 2014→2025

Déficit como % de Ingresos Corrientes

Intensidad relativa de cada criterio

Descomposición del Déficit de Caja

G + Amortización (contribución de cada componente)

Amortización de Deuda vs G

Peso del servicio de deuda respecto al déficit contable

Cuadro de Cierre Fiscal — identidades y criterios de déficit

Millones Bs · verifica G + H = 0 · 2014→2025

09

Gasto por Finalidad y Función

Clasificación funcional · SIGEP 2016→2025

Composición del Gasto por Finalidad

9 categorías funcionales · Millones Bs · 2016→2025 · apilado

Estructura Porcentual por Finalidad

% del gasto total · 100% apilado · 2016→2025

↳

Desagregado por Finalidad — funciones principales

Top-2 funciones + Otras · 2016→2025

Tabla de Gasto por Finalidad — serie completa

Millones Bs · 2016→2025 · ordenable por columna

10

Gasto por Objeto del Gasto

Grupos → Partidas · SIGEP 2016→2025

Composición del Gasto por Objeto

9 grupos · Millones Bs · 2016→2025 · apilado

Estructura Porcentual por Objeto